Aprehenden a un exbanquero en la investigación por los créditos fiscales de e-Tax

El caso de presunto fraude en e-Tax llegó al sector bancario. El lunes 5 de octubre de 2026, la Fiscalía Primera Especializada contra la Delincuencia Organizada, con la Policía Nacional y la DIJ, aprehendió a un exejecutivo bancario durante un allanamiento en una residencia de Condado del Rey, en la capital. Según la Procuraduría General de la Nación, presuntamente era quien autorizaba pagos de créditos fiscales a través de una entidad bancaria y, a cambio, recibía beneficios económicos. Se recuperaron equipos tecnológicos y documentos. Sería presentado ante un Tribunal de Garantías por su presunta vinculación con los delitos de corrupción privada y delincuencia organizada (TVN, Telemetro, Infobae). La aprehensión no implica culpabilidad.

Actualización, 6 de octubre: La jueza de garantías Sandra Castillo declaró legal la aprehensión, la Fiscalía imputó al exejecutivo la presunta comisión de delincuencia organizada y corrupción privada, y la jueza ordenó su detención provisional mientras avanza la investigación (Ministerio Público, TVN). La imputación no equivale a una condena.

De qué trata el caso Pandora

La Fiscalía sostiene que una red de funcionarios de la DGI y particulares manipuló el sistema e-Tax 2.0. Su hipótesis: el grupo eliminaba o alteraba registros de contribuyentes que ya habían pagado, hacía aparecer esos pagos como no aplicados y los convertía en créditos fiscales que luego se cedían y vendían (La Estrella, Infobae). El perjuicio estimado para el Estado ronda los US$40 millones. Las pesquisas identificaron al menos ocho grandes contribuyentes afectados y ya hay más de 20 imputados (Infobae). En agosto, el fiscal a cargo dijo que los investigados podrían llegar a 50 (Infobae).

Lo que dice el banco

BAC Panamá emitió un comunicado el 5 de octubre en el que afirma que el aprehendido es un excolaborador ya desvinculado, que se trata de actuaciones individuales, que el banco adquirió los créditos de forma lícita amparado en certificaciones oficiales de la DGI y que se incorporó voluntariamente al proceso hace semanas. BAC asegura que el tema se limita a obligaciones tributarias y que no afecta las cuentas, depósitos ni fondos de sus clientes (Crítica). En julio, una auditoría interna de la DGI concluyó que las cesiones aplicadas a BAC International Bank eran "improcedentes e ilegítimas" por no contar con resolución motivada del director; el banco ha dicho que actuó de buena fe (La Prensa).

Qué cambia en la DGI

El Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) separó a los funcionarios vinculados, congeló los trámites de créditos fiscales bajo sospecha y pidió a la Contraloría una auditoría integral (La Estrella, 28 de julio). Las auditorías del MEF también detectaron cambios de representantes legales y de correos electrónicos de sociedades dentro del sistema tributario para controlar los créditos (La Estrella). El ministro Felipe Chapman prometió una plataforma más robusta donde cada trámite quede registrado (MEF). El 18 de septiembre, la DGI realizó el acto público para la modernización de e-Tax 2.0: cinco empresas y consorcios presentaron propuestas, con una inversión estimada de B/.6 millones, con financiamiento del Banco Interamericano de Desarrollo (DGI). Una fuente del Gobierno dijo a La Estrella que la mejora será gradual y sin obligar a los usuarios a migrar sus datos.

En resumen para expatriados

Si tiene propiedades, una sociedad panameña o declara impuestos aquí, e-Tax es donde viven sus obligaciones: declaraciones, actualización del RUC, pagos con tarjeta y el paz y salvo. Entre a su cuenta y verifique que sus pagos aparezcan aplicados y que el correo electrónico y el representante legal registrados sigan siendo los suyos. Guarde sus propios comprobantes bancarios de cada pago de impuestos. Desconfíe de quien le ofrezca "créditos fiscales" con descuento para saldar un impuesto. Los clientes de BAC tienen la palabra del banco de que sus depósitos no se ven afectados por este caso.

Fuentes

• TVN - Ex-bank executive detained; Fiscalía Primera Especializada contra la Delincuencia Organizada + Policía Nacional + DIJ; Condado del Rey raid; equipment and documents; Tribunal de Garantías for alleged private corruption and organized crime - 5 Oct 2026
• Telemetro - PGN quote on role; identity and bank not named by authorities; arrest is not guilt - 5 Oct 2026
• Infobae - More than 20 charged; ~US$40M; at least eight large taxpayers affected; prosecutor Márquez (Aug): up to 50 suspects; DGI to replace e-Tax and review credit-assignment rules - 5 Oct 2026
• Crítica - BAC Panamá statement: former employee already separated; credits bought lawfully on DGI certifications; joined process voluntarily; customers' accounts, deposits and funds not affected - 5 Oct 2026
• La Prensa - DGI internal audit: assignments to BAC International Bank "improcedentes e ilegítimas"; bank says good faith - 22 Jul 2026
• La Estrella - MEF removes officials, freezes suspect credit procedures, asks Contraloría for audit; changed legal representatives and emails detected; prosecution theory - 28 Jul 2026
• La Estrella - e-Tax modernization gradual, no data migration (government source); e-Tax functions (returns, RUC, card payments, paz y salvo) - 4 Aug 2026
• MEF - Chapman announces investigation and e-Tax replacement plan - Aug 2026
• DGI (official LinkedIn) - Public act for e-Tax 2.0 modernization: five firms/consortia, est. B/.6M, IDB-financed - 18 Sep 2026
• Ministerio Público (PGN) - Arrest declared lawful; charges of crimes against collective security (organized crime) and against the economic order (private corruption); provisional detention ordered - 6 Oct 2026
• TVN - Judge Sandra Castillo orders provisional detention of the former bank executive; prosecutors sought charges of private corruption and organized crime - 6 Oct 2026 (18:57, upd. 20:19 Panama)